企业内部控制基本规范实施与操作

企业内部控制基本规范实施与操作-企业财务管理与控制 
作者： 张继德著 
经济科学   
出版日期：2009-7-1 

第1章　《企业内部控制基本规范》概述
　1.1　《企业内部控制基本规范》的出台过程
　1.2　《基本规范》制定的法律依据
　1.3　《基本规范》的基本结构和具体内容
　1.4　《基本规范》明确内部控制目标
　1.5　《基本规范》的基本原则
　1.6　《基本规范》内部控制规范方法
　1.7　《基本规范》实施的责任主体
　1.8　《基本规范》取得的突破
　1.9　《基本规范》发布和实施的意义
　1.10　落实《基本规范》任重而道远
　1.11  国外内部控制的借鉴
第2章　《企业内部控制基本规范》解读与实施
  2.1　总则
  2.2　内部环境
  2.3　风险评估
  2.4　控制活动
  2.5　信息与沟通
  2.6　内部监督
第3章　企业内部控制和风险管理实施整体案例
  3.1  中国石油化工股份有限公司内部控制建设与实施案例
  3.2　中国神华实施内部控制基本情况
　3.3　雷曼兄弟公司破产过程、原因和启示
第4章　内部控制和风险管理软件实施对策
　4.1  内部控制和风险管理软件实施背景
　4.2　企业内部控制基本规范对信息系统的要求
　4.3　目前主流软件现状分析
　4.4　内部控制与风险管理软件实施遵循原则
　4.5　内部控制与风险管理软件建设路线
　4.6　内部控制和风险管理软件对策
参考文献
附件
财政部  证监会  审计署  银监会保监会关于印发《企业内部控制基本规范》的通知（中英文）
企业内部控制基本规范（中英文）